La decisió del jutge Leopoldo Puente del Tribunal Suprem de traslladar a l'Audiència Nacional i al titular del jutjat número 2, Ismael Moreno, l'informe de la Unitat Central Operativa (UCO) de la Guàrdia Civil sobre els sobres en metàl·lic que van rebre José Luis Ábalos i Koldo García, suposa, en la pràctica, el primer pas gairebé irreversible per a la investigació del finançament irregular del PSOE. El titular del Suprem així ho creu i apunta al finançament irregular i al blanqueig de capitals per part de l'organització socialista. Segons l'UCO, els diners gestionats per Ábalos i Koldo no apareixen en la documentació oficial del partit i, en conseqüència, caldrà investigar quin és l'origen dels diners en efectiu.
El jutge Ismael Moreno, que té entre mans la causa de les mascaretes a l'Audiència Nacional, serà ara el competent per a decidir si obre causa per investigar el PSOE i si hi ha hagut blanqueig de capitals. La interlocutòria de Puente d'aquest 31 d'octubre, per la qual trasllada les seves indagacions a l'AN, és força contundent. El possible delicte de blanqueig de capitals es deriva del fet que el PSOE hauria fet pagaments en metàl·lic sense verificar l'origen dels diners ni la legitimitat dels fons utilitzats. La interlocutòria assenyala que no es comprovava si les despeses reemborsades amb efectiu provenien d'activitats lícites o si aquests diners havien estat introduïts en la comptabilitat del partit per donar aparença legal a fons il·lícits.
Segons l'UCO, els diners gestionats per Ábalos i Koldo no apareixen en la documentació oficial del partit i, en conseqüència, caldrà investigar quin és l'origen dels diners en efectiu
El Suprem destaca que, en compensar despeses sense traçabilitat bancària i sense control sobre qui les va pagar realment, se'n podria estar blanquejant la procedència, és a dir, encobrint diners d'origen delictiu sota operacions aparentment normals. Si fos així, estaríem davant de l'ús d'una caixa interna amb efectiu, reemborsaments sense control i donacions en metàl·lic que podrien haver servit, segons el Suprem, per donar cobertura a operacions de blanqueig sota aparença de finançament ordinari del partit. L'origen de la decisió de Puente rau en l'informe de l'UCO que va detectar més de 95.000 euros en ingressos en efectiu sense declarar d'Ábalos i també aportava fotografies de sobres amb logotips del partit carregats de bitllets.
A veure fins on pot estirar el jutge i de quines proves acaba disposant. L'objectiu final sembla clar: deixar provat que al PSOE també hi havia una comptabilitat en B, cosa que els socialistes neguen rotundament i han sortit en tromba a desmentir aquestes últimes hores, assegurant que les acusacions que se'ls estaven formulant eren una calúmnia. La caixa B o la comptabilitat en B va fer caure el Partit Popular del govern espanyol i va donar pas a la ja famosa moció de censura del 2018. Tot i que, en aquest cas, s'hi afegiria el blanqueig de capitals. Que Puente hagi enviat la causa a l'Audiència també té a veure amb el fet que el subjecte és el PSOE i no Ábalos, que, en la seva condició d'aforat perquè és diputat al Congrés, tindria com a tribunal competent per jutjar-lo el Suprem.