Arribar a la jubilació amb un pla de pensions acumulat durant anys no garanteix rebre tots aquests diners com molts imaginen. De fet, un dels errors més habituals pot fer que una part important acabi en impostos. El motiu és senzill, ja que quan es rescata un pla de pensions, els diners no tributen com a estalvi, sinó com a rendiment del treball. I això canvia completament el resultat final.
Molts jubilats descobreixen massa tard que retirar tots els diners de cop dispara els seus ingressos de l'any i eleva el tipus d'IRPF. En alguns casos, l'impacte fiscal pot ser molt elevat si el rescat coincideix amb el cobrament de la pensió pública o altres rendes. Per això, assessors financers i experts fiscals insisteixen que la forma de cobrar el pla pot ser tan important com els diners acumulats.
L'error que pot disparar l'IRPF en rescatar el pla
El moviment que més sol penalitzar fiscalment és rescatar tot el pla en forma de capital, és a dir, rebre'l sencer en un únic pagament. Quan es fa així, tota aquesta quantitat se suma als ingressos de l'exercici i pot fer pujar diversos trams de l'IRPF.
Això provoca que part dels diners tributi a tipus elevats. És precisament aquí on molts tenen la sensació d'haver perdut una gran part de l'estalvi acumulat durant anys. No perquè Hisenda es quedi el pla, sinó perquè el tractament fiscal augmenta considerablement la factura. Per aquest motiu, molts assessors recomanen estudiar el rescat en forma de renda periòdica. És a dir, cobrar quantitats repartides durant diversos exercicis fiscals per reduir l'impacte sobre la declaració i evitar concentrar massa ingressos en un sol any.
L'estratègia que molts experts recomanen abans de jubilar-se
No existeix una fórmula universal perquè depèn de cada situació personal, pensió pública, altres ingressos, edat, patrimoni o necessitats de liquidesa. No obstant això, planificar el rescat abans d'executar-lo sol marcar una diferència important.
També convé revisar si hi ha aportacions antigues que puguin beneficiar-se de règims transitoris o avantatges específics aplicables segons la data d'aportació. En determinats casos, combinar rescat parcial en capital amb cobraments periòdics pot ser una opció interessant. Així doncs, el missatge que repeteixen els assessors financers és clar: rescatar un pla de pensions no s'hauria de fer amb presses. Una decisió presa en poques hores pot canviar de manera important els diners que finalment acaben arribant a la butxaca.