L'Agència Tributària ha traslladat a l'Audiència Nacional, que investiga el cas Plus Ultra, que les seves delegacions a la Comunitat de Madrid i al País Valencià han obert "actuacions de comprovacions i investigació inspectora" sobre l'expresident del govern espanyol, José Luis Rodríguez Zapatero, que està a l'ull de l'huracà. Aquestes investigacions també afecten la seva dona, Sonsoles Espinosa, les seves dues filles, que han estat imputades, i el seu amic Julio Martínez Martínez, figura clau en la trama, a banda de diferents empreses. Concretament, Hisenda els investiga amb relació a un possible frau tributari en cinc impostos: societats, IVA, IRPF, patrimoni i solidaritat de les grans fortunes entre el 2021 i el 2025.
Aquestes seus de l'Agència Tributària plantegen al jutge José Luis Calama paralitzar els procediments inspectors per evitar entorpir la investigació judicial que tracta els possibles il·lícits tributaris i de contraban per les polèmiques joies que l'UCO va trobar al despatx de l'expresident i pel qual ha estat imputat per contraban i delicte fiscal. La delegació d'Hisenda al País Valencià té obert un procediment d'inspecció a Julio Martínez i 11 empreses vinculades a l'amic de Zapatero. Les pesquises de la delegació de Madrid tenen per objecte les activitat del matrimoni Zapatero Espinosa i de les seves dues filles, Laura i Alba.
Part perjudicada
Al mateix escrit on el jutge Calama explica aquestes actuacions, el magistrat informa que “es té per personada” com a perjudicada l’Agència Tributària, representada per l’Advocacia de l’Estat, en la peça relacionada amb les joies que li van ser trobades a l’expresident socialista al seu despatx, i que van donar un valor d’1,3 milions d’euros en una taxació preliminar. En l'escrit on Calama convidava a l'Agència Tributària a formar part de la causa recordava que “la naturalesa” dels fets investigats podia ser “constitutiva d’un delicte contra la Hisenda Pública i d’un delicte de contraban”, els mateixos pels quals s’investiga Zapatero en aquesta peça separada de la causa. Al seu parer, aquest extrem "revela un perjudici patrimonial directament connectat amb ingressos de titularitat estatal la gestió dels quals correspon” a l’Agència Tributària. Per això, Calama situa Hisenda “com a potencial perjudicada” i, per tant, la considera legitimada “per exercir les accions penals i civils que resultin procedents”.