La Agencia Tributaria ha comenzado a prestar más atención a los Bizum entre particulares que carecen de una justificación clara. No se trata de que el uso de Bizum esté prohibido ni mucho menos. El sistema sigue siendo legal, pero Hacienda trata estos movimientos como cualquier otra operación bancaria, especialmente cuando los importes son frecuentes, elevados o no se corresponden con el perfil económico del contribuyente.
El objetivo de la Agencia Tributaria es evitar posibles irregularidades fiscales. Los Bizum son dinero real moviéndose entre cuentas reales, y por ello pueden generar alertas si se utilizan para ingresos no declarados, actividades económicas encubiertas, pagos sin factura, donaciones que deberían tributar o movimientos sospechosos de blanqueo. Cuando un Bizum no tiene una explicación coherente, Hacienda puede iniciar una revisión detallada. Así como pasa con cualquier transferencia.
Qué tipo de Bizum generan más alertas
No todos los Bizum llaman la atención de Hacienda. Los movimientos que más preocupan son los repetidos de la misma persona por importes altos, los pagos que parecen corresponder a servicios profesionales y los que no coinciden con la actividad económica declarada del contribuyente. También pueden generar alerta las cantidades elevadas sin documentación o las donaciones encubiertas entre familiares y amigos.
Cuando Hacienda detecta un Bizum sospechoso, solicita documentación y justificación. Esto puede incluir facturas, recibos o la explicación del motivo del movimiento. El objetivo es determinar si el dinero recibido constituye un ingreso legalmente declarado o si debe tributar.
Consecuencias y cómo actuar
Si el contribuyente no puede justificar adecuadamente los Bizum recibidos, Hacienda puede considerarlos ingresos no declarados, lo que puede derivar en sanciones y regularizaciones fiscales. Por eso es importante mantener registro de pagos y cobros, así como documentación que respalde cualquier transferencia entre particulares. La recomendación es que aunque los Bizum sean rápidos y cómodos, cada movimiento debe poder justificarse. Mantener un control adecuado evita problemas con la Agencia Tributaria y asegura que los pagos entre particulares no se conviertan en un foco de inspección o sanción.
Así pues, Hacienda deja un mensaje inequívoco: los Bizum no justificados pueden ser objeto de revisión, y es responsabilidad del contribuyente poder explicar el origen y el destino de los fondos ya que de no ser así, se enfrenta a la acusación de haber ingresado un dinero de forma irregular y a tener que pagar las sanciones correspondientes.