L'auditoria encarregada pel PSOE a dos acadèmics descarta l'existència de finançament il·legal al partit i assenyala que no hi ha indicis de fons no declarats o no traçats. No obstant això, adverteix de despeses “cridaneres” que l'ara imputat José Luis Ábalos va carregar al partit quan era secretari d'organització. Uns càrrecs entre els quals figuren un dinar per a nou el dia de Nadal de 2019 a València o despeses “extraordinàries” en una marisqueria de Madrid, La Chalana. En suma, despeses que representen entre el 4% i el 25%, segons l'any, dels 126.858 euros passats pel departament d'Ábalos al partit.
Així ho recull l'informe que els socialistes van anunciar al juliol per identificar possibles irregularitats en els seus comptes en resposta a la investigació judicial contra els seus dos últims secretaris d'Organització, José Luis Ábalos i Santos Cerdán. L'anàlisi, avançat per EFE, estudia els pagaments en efectiu efectuats pel PSOE entre el 2017 i el 2024, així com els fons de la caixa en metàl·lic del partit. Ha estat elaborat pel catedràtic de Dret Financer i Tributari Félix Alberto Vega Borruego i el professor de Dret Financer i Tributari César Martínez Sánchez, tots dos de la Universitat Autònoma de Madrid.
L'informe s'ha basat en els apunts de caixa del PSOE, les liquidacions de despeses i els comprovants de la Secretaria d'Organització. Aquestes mateixes dades són les que el partit ha enviat també a l'Audiència Nacional, on el jutge Ismael Moreno analitza en una peça secreta els pagaments en efectiu efectuats pel PSOE, davant la sospita que Ábalos o el seu exassessor Koldo García poguessin blanquejar diners d'origen il·lícit a través del partit.
D'acord amb l'auditoria, entre el 2017 i el 2024 el PSOE va destinar a la caixa del partit 940.388 euros, dels quals 126.858 van ser fins al 2020 a la Secretaria d'Organització; mentre que a Ábalos es van destinar 19.637,97 euros, només fins al 2019; igual que passa amb Koldo García, que entre el 2017 i el 2019 va rebre 11.291,33 euros. Cerdán va rebre en efectiu 7.433 euros entre el 2023 i el 2024 i en la seva etapa, la Secretaria només va passar tres liquidacions per valors de 237,83; 374,2; i 186,55 euros.
Normalitat "verificable" en els comptes del partit
L'informe considera que el sistema de caixa del PSOE en el període analitzat és “coherent, tancat i verificable” perquè “totes les entrades d'efectiu tenen un origen bancari o responen a ajustos d'avançaments i totes les sortides estan correctament documentades”. Els fons provenen gairebé completament del compte bancari que el partit té a BBVA i, fora d'això, el PSOE va ingressar en aquests anys 7.283 euros d'operacions “esporàdiques i plenament identificades” com la venda de marxandatge, de menudalla o el guany de 1.000 euros en un premi de loteria, uns “ingressos atípics” que suposen l'1 % de l'efectiu. En totes les sortides d'efectiu, s'identifica el perceptor i l'àrea orgànica corresponent. I tots els pagaments “presenten l'estructura típica d'un reemborsament de despeses, amb suport documental i vinculació a activitats ordinàries del partit”. A més, “no existeix cap moviment d'efectiu d'origen extern al circuit ordinari de tresoreria”.
Algunes despeses "cridaneres" d'Ábalos a Andorra i Bèlgica
Tanmateix, l'informe assenyala alguns comprovants de despesa “cridaners” passats per la Secretaria d'Organització en el període en què Ábalos estava al capdavant. Han analitzat en detall les liquidacions que superen els 2.000 euros i que engloben múltiples rebuts. Encara que molts dels tiquets, que el PSOE conserva, es veuen ja amb dificultat, s'apunta que la majoria de les despeses, llevat d'algun proveïment de combustible i algun bitllet, es van fer en restaurants en l'"eix Madrid-València" i no solien excedir els 60 euros de despesa per comensal.
Tot i que s'identifiquen tres excepcions “cridaneres”: tres factures el mateix dia per a les quals “no resulta evident l'explicació”, dues més a la marisqueria La Chalana a les 23:58 d'un dia de gener de 2020, un menú per 332 euros en aquest mateix restaurant, o el rebut de cent euros per persona després de menjar cabra de mar i ostres. Les despeses que superen el llindar dels 60 euros per comensal eren el 4% el 2018, però el 2020 van assolir el 25%. Als catedràtics també els crida l'atenció un restaurant a La Massana (Andorra), una factura de Brussel·les i una altra de Bruges, en considerar-les localitzacions “cridaneres”.
“En general, no consta la forma específica” en què es va dur a terme el pagament i tampoc el destinatari en els comprovants, amb alguna excepció en la qual apareixen Ábalos, el seu assessor Koldo García o el que era el seu xofer, mentre que en una ocasió el rebut està a nom de l'exsogra d'Ábalos. Els fulls de liquidació, que el PSOE conserva, solien anar a nom d'Ábalos i comptar amb el seu vistiplau i el del responsable de l'administració, mentre que el 2017 hi va haver comprovants signats per Francisco Salazar, aleshores secretari adjunt.