Les operacions bancàries en efectiu superiors a 3.000 euros estan sota el radar de l'Agència Tributària. Els bancs estan obligats a comunicar a Hisenda qualsevol ingrés, retirada o moviment que superi aquesta quantitat, així com aquelles operacions que puguin resultar sospitoses. No obstant això, això no significa que existeixi una multa automàtica per moure aquest diners. Però sí que és fonamental que aquest moviment tingui un justificant clar, perquè si no el té, el fisc pot trucar a la porta.
La clau no rau en la xifra en si mateixa, sinó en la capacitat del contribuent per justificar l'origen dels fons. És a dir, no es sanciona per ingressar o retirar 3.000 euros, sinó per no poder demostrar d'on procedeix aquests diners si Hisenda decideix iniciar una revisió o inspecció. I quan es tracta d'aquestes quantitats, Hisenda té a estar molt més alerta que quan parlem de xifres menors.
Quines operacions es comuniquen a Hisenda
Les entitats financeres han d'informar de qualsevol operació en efectiu superior a 3.000 euros. Això inclou ingressos a finestreta, retirades importants d'efectiu o moviments que puguin encaixar en patrons considerats de risc per la normativa de prevenció del frau i del blanqueig de capitals. Cosa en què Hisenda està fent especial èmfasi el 2026.
Aquesta obligació no implica automàticament una investigació. Es tracta d'un mecanisme de control fiscal que permet a l'Agència Tributària creuar dades i detectar possibles irregularitats. La majoria de les operacions no generen cap problema si estan degudament recolzades per documentació o tenen un origen clar i declarat. Però quan no el tenen, arriben els problemes.
Quan pot haver sanció
Segons experts fiscals, les sancions només arriben si, després d'una comprovació, Hisenda determina que el moviment no està justificat i pot considerar-se un guany patrimonial no declarat l'origen del qual no és net. En aquest cas, l'import podria integrar-se en la base imposable de l'IRPF i tributar com a ingrés no declarat, a més de comportar una possible multa per evasió d'impostos.
La sanció dependrà de la quantia i de la gravetat apreciada per l'Administració. Per això, el consell dels assessors és conservar sempre justificants de transferències, contractes, préstecs entre particulars o qualsevol document que acrediti l'origen dels diners. Moure 3.000 euros no és il·legal, però no poder explicar la seva procedència quan Hisenda ho sol·licita pot sortir car.