L'Agència Tributària ha començat a prestar més atenció als Bizum entre particulars que manquen d'una justificació clara. No es tracta que l'ús de Bizum estigui prohibit ni de bon tros. El sistema continua sent legal, però Hisenda tracta aquests moviments com qualsevol altra operació bancària, especialment quan els imports són freqüents, elevats o no es corresponen amb el perfil econòmic del contribuent
L'objectiu de l'Agència Tributària és evitar possibles irregularitats fiscals. Els Bizum són diners reals movent-se entre comptes reals, i per això poden generar alertes si s'utilitzen per a ingressos no declarats, activitats econòmiques encobertes, pagaments sense factura, donacions que haurien de tributar o moviments sospitosos de blanqueig. Quan un Bizum no té una explicació coherent, Hisenda pot iniciar una revisió detallada. Així com passa amb qualsevol transferència.
Quin tipus de Bizum generen més alertes
No tots els Bizum criden l’atenció de Hisenda. Els moviments que més preocupen són els repetits de la mateixa persona per imports alts, els pagaments que semblen correspondre a serveis professionals i els que no coincideixen amb l’activitat econòmica declarada del contribuent. També poden generar alerta les quantitats elevades sense documentació o les donacions encobertes entre familiars i amics
Quan Hisenda detecta un Bizum sospitós, sol·licita documentació i justificació. Això pot incloure factures, rebuts o l'explicació del motiu del moviment. L'objectiu és determinar si els diners rebuts constitueixen un ingrés legalment declarat o si s'ha de tributar.
Conseqüències i com actuar
Si el contribuent no pot justificar adequadament els Bizum rebuts, Hisenda els pot considerar ingressos no declarats, cosa que pot derivar en sancions i regularitzacions fiscals. Per això és important mantenir registre de pagaments i cobraments, així com documentació que recolzi qualsevol transferència entre particulars. La recomanació és que, encara que els Bizum siguin ràpids i còmodes, cada moviment ha de poder justificar-se. Mantenir un control adequat evita problemes amb l'Agència Tributària i assegura que els pagaments entre particulars no es converteixin en un focus d'inspecció o sanció
Així doncs, Hisenda deixa un missatge inequívoc: els Bizum no justificats poden ser objecte de revisió, i és responsabilitat del contribuent poder explicar l'origen i el destí dels fons ja que de no ser així, s'enfronta a l'acusació d'haver ingressat uns diners de forma irregular i a haver de pagar les sancions corresponents.