El Consell de Ministres Federal d'Alemanya ha aprovat el projecte de llei presentat pel Ministeri Federal de Finances per introduir una pensió d’inici precoç. Amb la pensió d’inici precoç, en el futur tots els infants d’Alemanya rebran un capital inicial per a la seva pròpia previsió privada per a la jubilació. Per això, l’Estat federal ingressarà cada mes 10 euros, des que cada infant compleixi sis anys fins als 18 anys, en un compte individual de previsió per a la jubilació amb capitalització.

El ministre federal de Finances i vicecanceller Lars Klingbeil: "Volem que tothom pugui començar abans i millor a preparar-se per a la jubilació. Amb la pensió d’inici precoç, donem a cada infant d’Alemanya un capital inicial per a la seva pròpia previsió per a la jubilació. L’Estat pagarà cada mes una aportació de 10 euros, automàticament i per a tots els infants d’una mateixa generació. Així, els joves acumulen un patrimoni propi al llarg dels anys i aprenen aviat com funciona la previsió al mercat de capitals. Avui això depèn massa sovint de la família d’origen. Aquesta desigualtat sovint es manté fins a la vellesa. Ho volem canviar. La pensió d’inici precoç és una contribució important a una millor previsió per a la jubilació i a més igualtat d’oportunitats".

Contribució a la igualtat d’oportunitats

La pensió d’inici precoç ha de contribuir a permetre que els infants acumulin patrimoni independentment de la família d’origen. En el futur, tots els infants d’una mateixa generació tindran accés a la previsió per a la jubilació amb capitalització. Els pares podran obrir el compte fàcilment i complementar-lo amb aportacions voluntàries. Només es subvencionaran contractes certificats amb un límit efectiu de costos, així com sense costos de contractació i distribució fins a la majoria d’edat. Els infants per als quals no s’obri cap compte es beneficiaran de la subvenció de la pensió d’inici precoç en el marc d’una inversió col·lectiva estatal.

Així, la pensió d’inici precoç pot contribuir a fer que la previsió privada complementària per a la jubilació comenci tan aviat com sigui possible. Juntament amb la pensió legal i la previsió empresarial per a la jubilació, aquesta ha d’ajudar a garantir el nivell de vida personal durant la vellesa. Al centre de la pensió d’inici precoç hi ha, a més de l’acumulació efectiva de patrimoni, l’educació financera. Qui experimenta el mercat de capitals ja de jove i hi té experiències positives desenvolupa una comprensió de la inversió a llarg termini i, al llarg de la vida, és més procliu a invertir al mercat de capitals. Entre altres mesures, els proveïdors dels comptes hauran de facilitar informació sobre la pensió d’inici precoç, l’evolució del valor i els costos en una forma adaptada al grup destinatari. El Govern Federal també està treballant actualment en una estratègia conjunta per enfortir l’educació financera. La introducció de la pensió d’inici precoç serveix aquí com a impuls inicial.

Inversió de capital primerenca

Per cada infant que compleixi sis anys, l’Estat federal ingressarà fins als 18 anys 10 euros al mes en un compte individual de previsió per a la jubilació amb capitalització, que els pares podran obrir amb un proveïdor privat de la seva elecció. Es subvencionaran contractes estàndard de compte certificats amb un límit de costos efectius de l’un per cent i sense costos de contractació i distribució fins a la majoria d’edat.

Els rendiments estaran exempts d’impostos fins al començament de la fase de pagament, i el capital subvencionat, en principi, no es podrà retirar abans d’haver complert els 65 anys. Es podran fer aportacions addicionals de fins a 6.840 euros l’any. Si no es formalitza cap contracte propi, els infants també se’n beneficiaran: en aquest cas, l’Estat federal invertirà els fons col·lectivament al mercat de capitals, gestionats pel Deutsche Bundesbank. La subvenció arribarà així a tots els infants d’una mateixa generació, independentment dels ingressos dels pares. No caldrà presentar cap sol·licitud específica.

A partir de la majoria d’edat, el compte passarà a formar part de la previsió privada per a la jubilació amb incentius fiscals. La previsió privada per a la jubilació reformada també començarà l’any 2027 i, amb el nou compte de previsió per a la jubilació, serà més senzilla, menys costosa i oferirà una rendibilitat més elevada, de manera que més persones hi puguin participar realment.

La pensió d’inici precoç val la pena: gràcies a l’inici primerenc, es poden acumular actius ja amb petites aportacions periòdiques, perquè el llarg període d’inversió al mercat de capitals i la reinversió dels dividends generen un efecte d’interès compost considerable. Només amb la subvenció estatal, fins a la majoria d’edat s’acumula un valor del compte d’uns 2.200 euros. D’aquí, fins a la jubilació, sense més aportacions, en poden resultar uns 53.000 euros. Si els pares hi aporten 10 euros al mes, el compte pot créixer fins a uns 107.000 euros en arribar a la jubilació.

Variant
(Aportació dels pares al mes)    Total d’aportacions fins als
18 anys    Valor del compte als 18    Valor del compte als 65
a) 0 €    1.440 €    uns 2.200€    uns 53.000 €
b) 10 €    2.880 €    uns 4.400 €    uns 107.000 €
c) 20 €    4.320 €    uns 6.600 €    uns 160.000 €
d) 50 €    8.640 €    uns 13.300 €    uns 320.000 €

La pensió d’inici precoç començarà amb caràcter retroactiu l’1 de gener de 2026 amb la generació nascuda l’any 2020. A partir de 2027, cada any s’hi afegirà la generació que aleshores tingui sis anys. El procediment legislatiu s’hauria de completar encara aquest any, perquè la llei entri en vigor l’1 de gener de 2027. Els primers pagaments començaran el 2027.