El Consejo de Ministros Federal de Alemania ha aprobado el proyecto de ley presentado por el Ministerio Federal de Finanzas para introducir una pensión de inicio precoz. Con la pensión de inicio precoz, en el futuro todos los niños de Alemania recibirán un capital inicial para su propia previsión privada para la jubilación. Por ello, el Estado federal ingresará cada mes 10 euros, desde que cada niño cumpla seis años hasta los 18 años, en una cuenta individual de previsión para la jubilación con capitalización.

El ministro federal de Finanzas y vicecanciller Lars Klingbeil: "Queremos que todo el mundo pueda empezar antes y mejor a prepararse para la jubilación. Con la pensión de inicio precoz, damos a cada niño de Alemania un capital inicial para su propia previsión para la jubilación. El Estado pagará cada mes una aportación de 10 euros, automáticamente y para todos los niños de una misma generación. Así, los jóvenes acumulan un patrimonio propio a lo largo de los años y aprenden pronto cómo funciona la previsión en el mercado de capitales. Hoy esto depende demasiado a menudo de la familia de origen. Esta desigualdad a menudo se mantiene hasta la vejez. Lo queremos cambiar. La pensión de inicio precoz es una contribución importante a una mejor previsión para la jubilación y a más igualdad de oportunidades".

Contribución a la igualdad de oportunidades

La pensión de inicio precoz debe contribuir a permitir que los niños acumulen patrimonio independientemente de la familia de origen. En el futuro, todos los niños de una misma generación tendrán acceso a la previsión para la jubilación con capitalización. Los padres podrán abrir la cuenta fácilmente y complementarla con aportaciones voluntarias. Solo se subvencionarán contratos certificados con un límite efectivo de costes, así como sin costes de contratación y distribución hasta la mayoría de edad. Los niños para los que no se abra ninguna cuenta se beneficiarán de la subvención de la pensión de inicio precoz en el marco de una inversión colectiva estatal.

Así, la pensión de inicio precoz puede contribuir a que la previsión privada complementaria para la jubilación comience tan pronto como sea posible. Junto con la pensión legal y la previsión empresarial para la jubilación, esta debe ayudar a garantizar el nivel de vida personal durante la vejez. En el centro de la pensión de inicio precoz se encuentra, además de la acumulación efectiva de patrimonio, la educación financiera. Quien experimenta el mercado de capitales ya de joven y tiene experiencias positivas desarrolla una comprensión de la inversión a largo plazo y, a lo largo de la vida, es más propenso a invertir en el mercado de capitales. Entre otras medidas, los proveedores de las cuentas deberán facilitar información sobre la pensión de inicio precoz, la evolución del valor y los costes de una forma adaptada al grupo destinatario. El Gobierno Federal también está trabajando actualmente en una estrategia conjunta para fortalecer la educación financiera. La introducción de la pensión de inicio precoz sirve aquí como impulso inicial.

Inversión de capital temprana

Por cada niño que cumpla seis años, el Estado federal ingresará hasta los 18 años 10 euros al mes en una cuenta individual de previsión para la jubilación con capitalización, que los padres podrán abrir con un proveedor privado de su elección. Se subvencionarán contratos estándar de cuenta certificados con un límite de costes efectivos del uno por ciento y sin costes de contratación y distribución hasta la mayoría de edad.

Los rendimientos estarán exentos de impuestos hasta el comienzo de la fase de pago, y el capital subvencionado, en principio, no se podrá retirar antes de haber cumplido los 65 años. Se podrán hacer aportaciones adicionales de hasta 6.840 euros al año. Si no se formaliza ningún contrato propio, los niños también se beneficiarán: en este caso, el Estado federal invertirá los fondos colectivamente en el mercado de capitales, gestionados por el Deutsche Bundesbank. La subvención llegará así a todos los niños de una misma generación, independientemente de los ingresos de los padres. No será necesario presentar ninguna solicitud específica.

A partir de la mayoría de edad, la cuenta pasará a formar parte de la previsión privada para la jubilación con incentivos fiscales. La previsión privada para la jubilación reformada también comenzará en el año 2027 y, con la nueva cuenta de previsión para la jubilación, será más sencilla, menos costosa y ofrecerá una rentabilidad más elevada, de manera que más personas puedan participar realmente.

La pensión de inicio precoz vale la pena: gracias al inicio temprano, se pueden acumular activos ya con pequeñas aportaciones periódicas, porque el largo período de inversión en el mercado de capitales y la reinversión de los dividendos generan un efecto de interés compuesto considerable. Solo con la subvención estatal, hasta la mayoría de edad se acumula un valor de la cuenta de unos 2.200 euros. De ahí, hasta la jubilación, sin más aportaciones, pueden resultar unos 53.000 euros. Si los padres aportan 10 euros al mes, la cuenta puede crecer hasta unos 107.000 euros al llegar a la jubilación.

Variante
(Aportación de los padres al mes) Total de aportaciones hasta los
18 años Valor de la cuenta a los 18 Valor de la cuenta a los 65
a) 0 € 1.440 € unos 2.200€ unos 53.000 €
b) 10 € 2.880 € unos 4.400 € unos 107.000 €
c) 20 € 4.320 € unos 6.600 € unos 160.000 €
d) 50 € 8.640 € unos 13.300 € unos 320.000 €

La pensión de inicio precoz comenzará con carácter retroactivo el 1 de enero de 2026 con la generación nacida en el año 2020. A partir de 2027, cada año se añadirá la generación que entonces tenga seis años. El procedimiento legislativo debería completarse aún este año, para que la ley entre en vigor el 1 de enero de 2027. Los primeros pagos comenzarán en 2027.